打開無障礙關(guān)于潮安區(qū)2019年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況報(bào)告
關(guān)于潮安區(qū)2019年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政
收支審計(jì)查出問題的整改情況報(bào)告
——2021年4月21日在潮安區(qū)第十二屆
人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第46次會(huì)議上
潮安區(qū)審計(jì)局局長 鄭煒亮
主任、各位副主任、各位委員：
我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告2019年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況，請審議。
2020年8月，區(qū)十二屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議審議了區(qū)政府《關(guān)于潮安區(qū)2019年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，并就做好審計(jì)整改工作提出了審議意見，區(qū)政府各被審計(jì)單位扎實(shí)做好整改工作，現(xiàn)將具體的整改情況報(bào)告如下：
一、審計(jì)查出問題整改的總體情況
經(jīng)統(tǒng)計(jì)，截止2021年3月底，2019年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出的134條問題，有關(guān)部門（單位）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)已整改到位129條，整改完成率達(dá)96.27%，已落實(shí)歸還原渠道資金42.26萬元、上繳財(cái)政882.67萬元、調(diào)賬24774.51萬元，同時(shí)完善了相關(guān)規(guī)章制度，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改效果良好。
二、財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況
（一）區(qū)級財(cái)政審計(jì)整改情況
1. 關(guān)于預(yù)算管理不嚴(yán)格的問題。
(1)對無預(yù)算支出49367.55萬元的問題，區(qū)財(cái)政局不再通過“其他應(yīng)收款”科目掛賬列付大額預(yù)撥款，對預(yù)撥項(xiàng)目資金，積極爭取上級補(bǔ)助和本級財(cái)力統(tǒng)籌支出，逐年消化；對于按規(guī)定可以對沖的事項(xiàng)根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)辦理結(jié)算和賬務(wù)處理。
(2)對于無預(yù)算調(diào)出資金1166萬元的問題，區(qū)財(cái)政局進(jìn)一步加強(qiáng)管理，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》等有關(guān)文件規(guī)定，以人大批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)做好預(yù)算執(zhí)行管理工作。
2. 關(guān)于部分存量資金未及時(shí)清理盤活的問題。
（1）對超過二年未使用的資金216萬元，區(qū)財(cái)政局已撥付161萬元，剩余55萬元將根據(jù)實(shí)際項(xiàng)目進(jìn)度及合同約定條款進(jìn)行撥付，結(jié)余資金將及時(shí)予以收回。
（2）對區(qū)教育局、住建局等10個(gè)單位結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上未被財(cái)政部門收回的資金共計(jì)598.41萬元的問題，區(qū)財(cái)政局已落實(shí)整改。
3.關(guān)于未編制本地區(qū)中期財(cái)政規(guī)劃的問題。正在整改中，區(qū)財(cái)政局將結(jié)合財(cái)政一體化系統(tǒng)建設(shè)，推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃的編制工作。
4. 關(guān)于社?；鸸芾聿灰?guī)范的問題，區(qū)財(cái)政局、區(qū)人社局、區(qū)稅務(wù)局等相關(guān)職能部門均已落實(shí)整改。
（1）區(qū)財(cái)政局社會(huì)保險(xiǎn)基金決算（草案）不實(shí)，虛增收入、支出20467萬元的問題，區(qū)財(cái)政局加強(qiáng)與社保局的溝通協(xié)調(diào)，加大數(shù)據(jù)審核力度，確保決算數(shù)據(jù)真實(shí)、完整。
（2）關(guān)于個(gè)別企業(yè)未按實(shí)申報(bào)繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的問題，區(qū)稅務(wù)局將進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)申報(bào)輔導(dǎo)和政策宣傳力度，嚴(yán)格核實(shí)參保人員繳費(fèi)基數(shù)，規(guī)范繳費(fèi)單位如實(shí)申報(bào)繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。
（3）關(guān)于區(qū)社保局社會(huì)保險(xiǎn)基金收入未及時(shí)劃入財(cái)政專戶的問題，區(qū)人社局進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任和專人負(fù)責(zé)跟蹤制度，確保每月末將收入戶存款及時(shí)上繳財(cái)政專戶。
（4）對區(qū)社保局違規(guī)向死亡人員發(fā)放養(yǎng)老待遇的問題，區(qū)人社局已將多發(fā)的養(yǎng)老待遇全部追回。
（5）關(guān)于2019年度部分社會(huì)保險(xiǎn)基金專戶活期存款未按照國家規(guī)定的優(yōu)惠利率計(jì)息的問題，區(qū)人社局已要求相關(guān)銀行按規(guī)定補(bǔ)息并已到賬。
（二）區(qū)級部門（單位）預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計(jì)整改情況
1.關(guān)于9個(gè)單位未及時(shí)征收非稅收入261.63萬元、1個(gè)單位未及時(shí)上繳非稅收入57.68萬元的問題。區(qū)財(cái)政局已責(zé)成各有關(guān)單位及時(shí)按要求落實(shí)整改，已整改落實(shí)264萬元，其余資金相關(guān)單位正在持續(xù)整改中。
2.關(guān)于政府采購預(yù)算編制及審核不規(guī)范的問題。區(qū)財(cái)政局已嚴(yán)格按照人大通過的預(yù)算計(jì)劃對各部門的政府采購預(yù)算進(jìn)行批復(fù)。
3. 關(guān)于一般性支出控制不嚴(yán)的問題。
（1）關(guān)于一般性支出壓減未控制在省政府要求的5%的任務(wù)目標(biāo)的問題，區(qū)財(cái)政局要求各有關(guān)單位貫徹落實(shí)好“樹立過緊日子的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出”的要求，嚴(yán)格控制本單位的一般性支出。
（2）關(guān)于7個(gè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)決算超預(yù)算、2個(gè)單位超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷差旅費(fèi)、1個(gè)單位公用經(jīng)費(fèi)核算不規(guī)范且報(bào)銷手續(xù)不完備的問題，各相關(guān)單位均已按要求落實(shí)整改，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，規(guī)范報(bào)銷手續(xù)。
4. 關(guān)于擴(kuò)大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)開支范圍、專項(xiàng)資金核算不規(guī)范、項(xiàng)目資金監(jiān)管不到位、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用率低、結(jié)余資金未被及時(shí)清理收回等專項(xiàng)資金管理使用不規(guī)范的問題，區(qū)統(tǒng)計(jì)局等相關(guān)單位已按要求落實(shí)整改，完善相關(guān)制度，規(guī)范資金管理使用。
5.關(guān)于未能依規(guī)使用公務(wù)卡結(jié)算、住房基金賬戶未納入單位會(huì)計(jì)賬務(wù)核算、往來款項(xiàng)沒有及時(shí)清理、庫存現(xiàn)金賬實(shí)不符等財(cái)政管理、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范問題，15個(gè)相關(guān)單位均已按要求落實(shí)整改，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算。
6. 關(guān)于固定資產(chǎn)管理不規(guī)范的問題，3個(gè)相關(guān)單位已按要求整改糾正。
7. 關(guān)于區(qū)統(tǒng)計(jì)局內(nèi)控制度執(zhí)行不到位，部分大額資金使用未經(jīng)會(huì)議集體討論決策的問題，區(qū)統(tǒng)計(jì)局進(jìn)一步完善重大事項(xiàng)決策機(jī)制，確?！叭匾淮蟆笔马?xiàng)經(jīng)集體討論決策。
（三）鎮(zhèn)級財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)整改情況
1. 關(guān)于公務(wù)接待費(fèi)列支不規(guī)范的問題。
金石鎮(zhèn)政府已修訂完善財(cái)務(wù)管理和差旅費(fèi)管理等制度，進(jìn)一步規(guī)范公務(wù)接待活動(dòng)。
2.關(guān)于財(cái)政管理不規(guī)范的問題。
金石鎮(zhèn)政府已按相關(guān)規(guī)定落實(shí)整改，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制、及時(shí)清理財(cái)政專戶、資產(chǎn)收益納入財(cái)政預(yù)算管理，自2020年起不再向各村收取排水費(fèi)，已追回多發(fā)放的生育津貼3.644萬元，已全額退回向企業(yè)違規(guī)攤派的資金2萬元。
3.關(guān)于部分固定資產(chǎn)未登記入賬、固定資產(chǎn)賬實(shí)不符、個(gè)別大額固定資產(chǎn)處置未經(jīng)民主決策等國有資產(chǎn)管理方面的問題，金石鎮(zhèn)政府已按要求落實(shí)整改。
4. 關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)管不嚴(yán)格的問題。金石鎮(zhèn)政府已按要求落實(shí)整改，制訂了《金石鎮(zhèn)鎮(zhèn)級工程建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》，加強(qiáng)對鎮(zhèn)級建設(shè)工程項(xiàng)目的監(jiān)督管理。
三、國家和省重大政策落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問題的整改情況
（一）2018年困難群眾基本生活保障政策落實(shí)審計(jì)整改情況
1.關(guān)于生活不能自理特困供養(yǎng)人員保障政策落實(shí)進(jìn)展緩慢、第二批特困人員供養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)公建民營供給側(cè)改革滯后、臨時(shí)救助實(shí)施細(xì)則中有關(guān)審批期限的規(guī)定與上級的規(guī)定不相符等政策貫徹落實(shí)不及時(shí)，個(gè)別存在偏差的問題，區(qū)民政局已按要求落實(shí)整改，完成生活不能自理特困供養(yǎng)人員評估及認(rèn)定工作，簽訂了潮安區(qū)特困供養(yǎng)機(jī)構(gòu)公建民營特許經(jīng)營權(quán)社會(huì)化運(yùn)營合同協(xié)議書。
2.關(guān)于2個(gè)鎮(zhèn)社會(huì)事務(wù)辦公室掛存救助補(bǔ)助專項(xiàng)資金共41.34萬元未及時(shí)使用、區(qū)社會(huì)福利中心和部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院集中供養(yǎng)特困人員救助補(bǔ)助金、區(qū)民政局2018年度散居孤兒和非低保類事實(shí)無人撫養(yǎng)兒童基本生活保障金未按規(guī)定發(fā)放等救助資金收支管理不規(guī)范的問題，區(qū)民政局已按要求規(guī)范了相關(guān)資金的管理使用。
3. 關(guān)于區(qū)民政局審核把關(guān)不嚴(yán)向157名已死亡人員賬戶發(fā)放低保金13.29萬元、2018年全區(qū)66名困難人員未參加醫(yī)療保險(xiǎn)、10名重度殘疾人員沒有納入城鄉(xiāng)最低生活保障范圍等困難群眾救助保障工作管理不到位的問題，區(qū)民政局已按要求落實(shí)整改工作，追回了多發(fā)放的低保金，加強(qiáng)與相關(guān)部門的信息共享。
（二）2019年省級涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合政策落實(shí)審計(jì)整改情況
1.關(guān)于5個(gè)省級涉農(nóng)資金項(xiàng)目庫內(nèi)容未與上級下發(fā)的任務(wù)清單相銜接的問題，區(qū)財(cái)政局已督促各相關(guān)項(xiàng)目業(yè)務(wù)主管部門對尚未入庫的項(xiàng)目進(jìn)行補(bǔ)錄，至2020年5月12日，上述5個(gè)尚未入庫的項(xiàng)目已全部補(bǔ)錄入庫。
2. 關(guān)于區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局未及時(shí)制定涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合實(shí)施方案的問題，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局將進(jìn)一步加大力度宣傳動(dòng)員，積極籌備謀劃項(xiàng)目，做好項(xiàng)目儲(chǔ)備整合工作。
3. 關(guān)于業(yè)務(wù)主管部門沒有組織對已完成的3個(gè)涉農(nóng)資金項(xiàng)目開展績效自評的問題，區(qū)自然資源局及區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已落實(shí)整改，組織完成相關(guān)項(xiàng)目的績效評價(jià)。
4. 關(guān)于區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局“2019年畜禽養(yǎng)殖廢棄物資源化利用建設(shè)項(xiàng)目”約束性任務(wù)沒有按期完成的問題，該項(xiàng)目已辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)。
5. 關(guān)于沙溪鎮(zhèn)3個(gè)涉農(nóng)資金用款單位沒有實(shí)行專賬核算的問題。區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已下發(fā)通知，要求各鎮(zhèn)（場）及用款單位對財(cái)政補(bǔ)助資金實(shí)行專賬核算，規(guī)范會(huì)計(jì)核算。
（三）醫(yī)療系統(tǒng)拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款審計(jì)整改情況
1.關(guān)于醫(yī)療機(jī)構(gòu)藥品及醫(yī)用耗材交易款支付時(shí)間超過合同約定天數(shù)的問題，區(qū)人民醫(yī)院將按照有關(guān)規(guī)定逐步整改，爭取盡快按時(shí)付還欠款。
2.關(guān)于醫(yī)用耗材“線下”采購備案不規(guī)范的問題，區(qū)人民醫(yī)院和區(qū)庵埠華僑醫(yī)院已按規(guī)定落實(shí)整改。
（四）新冠肺炎疫情防控資金和捐贈(zèng)款物管理使用審計(jì)整改情況
1.關(guān)于區(qū)新型冠狀病毒感染的肺炎疫情疑似病例臨時(shí)隔離病區(qū)工程進(jìn)度款未按合同約定及時(shí)支付的問題，區(qū)衛(wèi)健局已按要求落實(shí)整改。
2.關(guān)于區(qū)衛(wèi)健局防疫專項(xiàng)資金未實(shí)行專賬核算的問題。區(qū)衛(wèi)健局已設(shè)立專賬，將1100萬元的疫情防控專項(xiàng)資金納入專賬核算，專賬管理。
3.關(guān)于捐贈(zèng)資金分配和使用不及時(shí)，區(qū)紅十字會(huì)、慈善總會(huì)接收捐贈(zèng)物資未及時(shí)完整登記入賬的問題。相關(guān)單位已完成整改。
四、“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”審計(jì)整改情況
（一）防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)方面整改情況
關(guān)于2018年和2019年債券資金支出進(jìn)度緩慢的問題，區(qū)寶山公司已將債券資金撥付到相關(guān)項(xiàng)目單位。
（二）精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧跟蹤審計(jì)整改情況
1.資金管理、使用方面存在問題的整改情況。
（1）關(guān)于以前年度資金閑置5231.44萬元的問題。相關(guān)部門通過發(fā)函催報(bào)、督查等形式要求各鎮(zhèn)各村加快資金支出進(jìn)度，截止2020年6月，全區(qū)精準(zhǔn)扶貧資金閑置332.82萬元已繳回統(tǒng)籌，閑置的鄉(xiāng)村振興（農(nóng)村人居環(huán)境整治）4898.62萬元，已整改金額4500.41萬元，其余正在整改中。
（2）關(guān)于區(qū)財(cái)政局違規(guī)將非定向捐贈(zèng)資金400.21萬元繳入國庫的問題。區(qū)財(cái)政局已將資金下達(dá)用于疫情防控期間建檔立卡貧困戶兜底保障資金（困難補(bǔ)助）和扶貧工作。
（3）關(guān)于個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)扶貧資金財(cái)務(wù)管理不規(guī)范的問題。區(qū)扶貧辦及各有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)已按規(guī)定對項(xiàng)目資金設(shè)立專賬管理，要求各村按照要求完成資金報(bào)賬和支出，開具發(fā)票報(bào)賬，規(guī)范支付憑證。
2.關(guān)于扶貧項(xiàng)目推進(jìn)及績效方面存在問題的整改情況。
（1）關(guān)于有3個(gè)鎮(zhèn)將3個(gè)項(xiàng)目資金投向經(jīng)營狀況不良、持續(xù)虧損的主體的問題。相關(guān)部門已將項(xiàng)目資金投資方更改為潮安區(qū)商業(yè)總公司。
（2）關(guān)于赤鳳鎮(zhèn)田湖村扶貧光伏電站項(xiàng)目效益差，年平均收益率僅5.78%的問題。赤鳳鎮(zhèn)等相關(guān)部門下一步將爭取項(xiàng)目早日享受國家相關(guān)優(yōu)惠政策，提高項(xiàng)目效益,為貧困戶帶來更多收益。
（3）關(guān)于24個(gè)項(xiàng)目明股實(shí)貸的問題。區(qū)扶貧辦已對全區(qū)涉及的項(xiàng)目全部簽訂補(bǔ)充協(xié)議，落實(shí)整改。
（4）關(guān)于政策落實(shí)不到位的問題，各相關(guān)單位已針對存在問題落實(shí)整改。
3. 關(guān)于“三保障”等惠民政策落實(shí)方面存在的問題。相關(guān)單位已落實(shí)整改，為全區(qū)53名60周歲以下特困人員購買商業(yè)保險(xiǎn)，對全區(qū)特困供養(yǎng)人員領(lǐng)取2019年重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼進(jìn)行核實(shí)，追回多領(lǐng)取護(hù)理補(bǔ)貼。
4.關(guān)于金融扶貧政策落實(shí)方面存在的問題，相關(guān)單位對扶貧小額貸款發(fā)放對象不符合貸款條件的問題，已中止相關(guān)貸款予以回收；對扶貧小額貸款展期資金違規(guī)用于企業(yè)經(jīng)營的，已于2020年4月20日完成全部回收工作。
（三）自然資源資產(chǎn)管理及污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)審計(jì)整改情況
1. 關(guān)于金石鎮(zhèn)部分河道整治不到位的問題，金石鎮(zhèn)政府積極落實(shí)整改，對整治不到位的河道進(jìn)行清理，同時(shí)委托第三方對全鎮(zhèn)所轄河道進(jìn)行保潔，對涉及相關(guān)村下?lián)芮謇韺ｍ?xiàng)整治資金，制訂了“一河一策”實(shí)施方案，加大日常巡查監(jiān)管力度。
2.關(guān)于金石鎮(zhèn)“兩違”整治效果不理想，未能制止違法行為的問題。金石鎮(zhèn)政府加大宣傳的范圍和力度，健全網(wǎng)格化的巡查監(jiān)管制度，加大查處和拆違力度，組織拆違行動(dòng)，拆除違法建筑45.15畝，復(fù)耕復(fù)綠13.8畝。
3. 關(guān)于清產(chǎn)核資審核工作落實(shí)不到位，未能準(zhǔn)確掌握全鎮(zhèn)資源性資產(chǎn)情況的問題，金石鎮(zhèn)政府已在2018及2019年度的清產(chǎn)核資對上述問題進(jìn)行改正，并在近期三資清理工作進(jìn)一步查漏補(bǔ)缺。
4.關(guān)于超確權(quán)面積發(fā)放耕地地力補(bǔ)貼資金13.35萬元的問題。
金石鎮(zhèn)政府根據(jù)鎮(zhèn)實(shí)際耕種情況和區(qū)糧食生產(chǎn)功能區(qū)劃定情況以及有關(guān)文件要求，在2019年9月上報(bào)時(shí)，將2020年度耕地地力補(bǔ)貼面積調(diào)整為3258畝，嚴(yán)格執(zhí)行補(bǔ)貼資金的發(fā)放。
5.關(guān)于已建高標(biāo)農(nóng)田出現(xiàn)破損的問題。金石鎮(zhèn)政府對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行全面檢查，對管護(hù)工作落實(shí)不到位的予以整改糾正，該項(xiàng)目已順利通過區(qū)級驗(yàn)收。
6. 關(guān)于歸湖鎮(zhèn)獅峰村等5個(gè)村垃圾場、鳳塘鎮(zhèn)南門村九肚山生活垃圾臨時(shí)堆放場整治工程未及時(shí)進(jìn)行竣工結(jié)算及財(cái)政定案的問題。區(qū)住建局按照要求，督促歸湖鎮(zhèn)和鳳塘鎮(zhèn)加快完善工程竣工結(jié)算程序，至2021年3月，歸湖鎮(zhèn)鎮(zhèn)級垃圾填埋場和鳳塘鎮(zhèn)南門村九肚山生活垃圾臨時(shí)堆放場污染整治工程已按照要求完成工程竣工結(jié)算和財(cái)政定案。
7.關(guān)于浮洋鎮(zhèn)一汽車修配廠脫離生態(tài)環(huán)境部門的監(jiān)管，從事固體廢物產(chǎn)生、經(jīng)營、運(yùn)輸、處置活動(dòng)的問題。區(qū)生態(tài)環(huán)境局分局立行立改，與浮洋鎮(zhèn)政府落實(shí)曾鸛汽修廠補(bǔ)齊危廢規(guī)范管理各項(xiàng)短板，并在“廣東省固體廢物管理信息平臺”提交申報(bào)登記和管理計(jì)劃。
五、民生項(xiàng)目資金審計(jì)方面整改情況
（一）關(guān)于省道S233線潮汕公路炮浮路口至松昌中學(xué)段東側(cè)綠道工程竣工決算審計(jì)方面整改情況
1.關(guān)于工程造價(jià)控制不嚴(yán)，多計(jì)工程造價(jià)8.32萬元的問題。浮洋鎮(zhèn)政府已于2020年4月收回多計(jì)工程造價(jià)款8.32萬元。
2.關(guān)于未嚴(yán)格執(zhí)行基建程序的問題。鑒于工程已完成結(jié)算，浮洋鎮(zhèn)政府將舉一反三，在今后的項(xiàng)目建設(shè)中嚴(yán)格按照工程建設(shè)程序進(jìn)行規(guī)范。
3.關(guān)于基建財(cái)務(wù)管理不規(guī)范的問題。浮洋鎮(zhèn)政府已責(zé)令財(cái)政所今后要嚴(yán)格按照相關(guān)財(cái)務(wù)制度認(rèn)真執(zhí)行，做好財(cái)務(wù)核算。
（二）2019年省級教育現(xiàn)代化資金審計(jì)方面
1.關(guān)于區(qū)教育局分配方案制訂不及時(shí)的問題。區(qū)教育局召開有關(guān)業(yè)務(wù)股室會(huì)議，要求有關(guān)部門要嚴(yán)格按照規(guī)定及時(shí)制訂分配方案。
2.關(guān)于資金使用單位項(xiàng)目進(jìn)度緩慢、影響資金使用效益，涉及金額1620萬元的問題。區(qū)教育局已制定了《2019年學(xué)前教育發(fā)展專項(xiàng)資金分配方案》，區(qū)財(cái)政局已及時(shí)將資金下?lián)艿礁麈?zhèn)建設(shè)單位。
3.關(guān)于區(qū)教育局績效目標(biāo)執(zhí)行完成率低，公辦幼兒園在園幼兒數(shù)偏低的問題。至2020年9月，全區(qū)公辦幼兒園在園幼兒數(shù)占全區(qū)在園幼兒數(shù)約為52.6%，已達(dá)到38%以上的要求。
六、國有企事業(yè)單位審計(jì)情況
（一）關(guān)于區(qū)東鳳華僑醫(yī)院內(nèi)控制度執(zhí)行不到位，重大事項(xiàng)未經(jīng)會(huì)議集體討論決策的問題，區(qū)東鳳華僑醫(yī)院已落實(shí)整改。
（二）關(guān)于個(gè)別單位收支反映不實(shí)、往來款項(xiàng)長期掛賬未清理、存在以大額現(xiàn)金支付、以不合規(guī)單據(jù)列支費(fèi)用等財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的問題，各相關(guān)單位均已按要求落實(shí)整改，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定規(guī)范財(cái)務(wù)管理核算。
（三）關(guān)于個(gè)別單位公務(wù)接待費(fèi)報(bào)銷手續(xù)不規(guī)范、超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷差旅費(fèi)、超范圍列支專項(xiàng)資金等公用經(jīng)費(fèi)管理不規(guī)范的問題，相關(guān)單位均已按要求落實(shí)整改糾正。
（四）關(guān)于個(gè)別單位部分修繕工程、辦公設(shè)備維修等沒有按規(guī)定辦理政府采購手續(xù)的問題。區(qū)東鳳華僑醫(yī)院和區(qū)實(shí)驗(yàn)學(xué)校已整改糾正。
（五）關(guān)于個(gè)別單位固定資產(chǎn)管理不規(guī)范的問題。區(qū)商業(yè)總公司和區(qū)實(shí)驗(yàn)學(xué)校已落實(shí)整改，進(jìn)一步規(guī)范了資產(chǎn)的管理。
七、下一步整改的工作思路
從審計(jì)查出問題的整改情況看，各部門各單位的整改工作都比較到位，措施得力、效果明顯，大部分問題已得到全面糾正和改進(jìn)。但仍有個(gè)別問題的整改還在持續(xù)進(jìn)行中。
下一步，全區(qū)各級各部門將進(jìn)一步認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記的重要指示精神，提高政治站位，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，嚴(yán)格按照中央審計(jì)委員會(huì)會(huì)議精神和省、市有關(guān)部署要求，破除消極應(yīng)付思想，對審計(jì)查出的問題對標(biāo)對表，采取更強(qiáng)有力的措施，認(rèn)真落實(shí)整改；要建立完善制度機(jī)制，加強(qiáng)審計(jì)整改結(jié)果運(yùn)用，形成審計(jì)整改工作長效機(jī)制；要整合各方力量，審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)加強(qiáng)與人大、紀(jì)檢機(jī)關(guān)協(xié)調(diào)配合，強(qiáng)化審計(jì)整改追責(zé)問責(zé)，確保審計(jì)反映的問題得到糾正、違紀(jì)違法行為得到查處，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用。
以上報(bào)告，請予審議。
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